Hvordan indkomstskatter påvirker den økonomiske vækst

Et af de mest diskuterede spørgsmål inden for økonomi er, hvordan skattesatserne forholder sig til økonomisk vækst. Advokater for skattelettelser hævder, at en reduktion i skattesatsen vil føre til øget økonomisk vækst og velstand. Andre hævder, at hvis vi reducere skatter, vil næsten alle fordelene gå til de rige, da det er dem, der betaler mest skat. Hvad antyder økonomisk teori om forholdet mellem økonomisk vækst og beskatning?

Ved undersøgelse af økonomiske politikker er det altid nyttigt at studere ekstreme tilfælde. Ekstreme tilfælde er situationer som "Hvad hvis vi havde 100% indkomstskat rate? ", eller" Hvad hvis vi hævede mindsteløn til $ 50,00 i timen? ". Selvom de er helt urealistiske, giver de meget skarpe eksempler på, hvilken retning nøgleøkonomiske variabler vil bevæge sig, når vi ændrer en regeringspolitik.

Antag først, at vi levede i et samfund uden beskatning. Vi vil bekymre os om, hvordan regeringen finansierer sine programmer senere, men i øjeblikket antager vi, at de har penge nok til at finansiere alle de programmer, vi har i dag. Hvis der ikke er nogen skat, tjener regeringen ikke nogen indkomst fra skat, og borgerne bruger ikke nogen tid på at bekymre sig om, hvordan man undgår skat. Hvis nogen har en løn på $ 10,00 i timen, skal de beholde de $ 10,00. Hvis et sådant samfund var muligt, kan vi se, at folk ville være ganske produktive som enhver indkomst, de tjener, de holder.

Overvej nu den modsatte sag. Skatter er nu indstillet til at være 100% af indkomsten. Enhver cent, du tjener, går til regeringen. Det kan se ud til, at regeringen ville tjene en masse penge på denne måde, men det er sandsynligvis ikke tilfældet. Hvis du ikke kan holde noget ude af det, du tjener, hvorfor skulle du gå på arbejde? De fleste mennesker vil hellere bruge deres tid på at gøre noget, de nyder. Kort sagt, du ville ikke bruge nogen tid på at arbejde for et firma, hvis du ikke fik noget ud af det. Samfundet som helhed ville ikke være meget produktivt, hvis alle brugte en stor del af deres tid på at forsøge at undgå skatter. Regeringen ville tjene meget lidt indkomst ved beskatning, da meget få mennesker ville gå på arbejde, hvis de ikke havde en indkomst fra den.

Selvom dette er ekstreme tilfælde, illustrerer de virkningen af ​​skatter, og de er nyttige vejledninger for, hvad der sker med andre skattesatser. En skattesats på 99% er forfærdeligt som en skattesats på 100%, og hvis du ignorerer indsamlingsomkostninger, er det ikke meget forskelligt at have en skat på 2% fra at have nogen skat. Gå tilbage til den person, der tjener $ 10,00 i timen. Tror du, at han vil bruge mere tid på arbejdet eller mindre, hvis hans hjemmebetaling er $ 8,00 snarere end $ 2,00? Det er en temmelig sikker indsats, at han $ 2,00 bruger mindre tid på arbejdet og meget mere tid på at prøve at tjene til livets ophold væk fra regeringens nysgerrige øjne.

I det tilfælde, hvor regeringen kan finansiere udgifter uden for beskatning, ser vi følgende:

• Produktivitet falder, når skattesatsen stiger, da folk vælger at arbejde mindre. Jo højere skattesats, jo mere tid bruger folk på at undgå skatter og jo mindre tid de bruger på den mere produktive aktivitet. Så jo lavere skattesats, desto højere er værdien af ​​alle de producerede varer og tjenester.
• De offentlige skatteindtægter stiger ikke nødvendigvis, når skattesatsen stiger. Regeringen vil tjene mere skatteindtægter med en sats på 1% end ved 0%, men de vil ikke tjene mere med 100%, end de vil med 10%, på grund af de incitament, som høje skattesatser medfører. Der er således en højeste skattesats, hvor de offentlige indtægter er højest. Forholdet mellem indkomstskattesatser og de offentlige indtægter kan tegnes som noget, der kaldes a Laffer-kurve.

Selvfølgelig, regeringsprogrammer er ikke selvfinansierende. Vi undersøger effekten af ​​offentlige udgifter i det næste afsnit.

Selv en ivrig tilhænger af ubegrænset kapitalisme indser, at der er nødvendige funktioner for regeringen til at udføre. Kapitalismens websted viser tre nødvendige ting, som en regering skal levere:

• En hær: At beskytte mod udenlandske indtrængende.
• En politistyrke: At beskytte mod indenlandske kriminelle.
• Et retssystem: At bilægge ærlige tvister, der opstår, og straffe kriminelle i henhold til objektivt foruddefinerede love.

Uden de to sidste regeringsfunktioner er det let at se, at der ville være ringe økonomisk aktivitet. Uden en politistyrke ville det være vanskeligt at beskytte noget, du har tjent. Hvis folk bare kunne komme forbi og tage alt, hvad du ejede, ville vi se tre ting ske:

1. Mennesker ville bruge meget mere tid på at prøve at stjæle det, de har brug for, og meget mindre tid på at prøve at fremstille det, de har brug for, da det ofte er lettere at stjæle noget end at fremstille det selv. Dette fører til en reduktion i den økonomiske vækst.
2. Mennesker, der har produceret værdifulde varer, ville bruge mere tid og penge på at forsøge at beskytte, hvad de har tjent. Dette er ikke en produktiv aktivitet; samfundet ville have det meget bedre, hvis borgerne ville bruge mere tid på at producere produktive varer.
3. Der ville sandsynligvis være meget flere mord, så samfundet ville miste en masse produktive mennesker for tidligt. Disse omkostninger og omkostningerne, som folk har med at forsøge at forhindre deres eget mord, formindsker den økonomiske aktivitet i høj grad.

En politistyrke, der beskytter borgernes grundlæggende menneskerettigheder, er absolut nødvendigt for at sikre økonomisk vækst.

Et retssystem fremmer også økonomisk vækst. En stor del af den økonomiske aktivitet afhænger af brugen af ​​kontrakter. Når du starter et nyt job, har du normalt en kontrakt, der angiver, hvad dine rettigheder og ansvar er, og hvor meget du vil blive kompenseret for din arbejdskraft. Hvis der ikke er nogen måde at håndhæve en kontrakt som den, er der ingen måde at sikre, at du ender med at blive kompenseret for din arbejdskraft. Uden denne garanti ville mange beslutte, at det ikke er værd at risikoen for at arbejde for en anden. De fleste kontrakter involverer et element af "gøre X nu, og få betalt Y senere" eller "få betalt Y nu, gør X senere". Hvis disse kontrakter ikke kan håndhæves, kan den part, der er forpligtet til at gøre noget i fremtiden, beslutte, at han ikke har lyst til det. Da begge parter ved dette, ville de beslutte ikke at indgå en sådan aftale, og økonomien som helhed ville lide.

At have et fungerende retssystem, militær og politistyrke giver en stor økonomisk fordel for et samfund. Det er dog dyrt for en regering at levere sådanne tjenester, så de bliver nødt til at samle penge fra landets borgere for at finansiere sådanne programmer. Finansieringen af ​​disse systemer kommer via beskatning. Så vi ser, at et samfund med en vis beskatning, der leverer disse tjenester, vil have et meget højere niveau af økonomisk vækst end et samfund uden beskatning, men ingen politistyrke eller retssystemet. Så en stigning i skatten kan føre til større økonomisk vækst, hvis det bruges til at betale for en af ​​disse tjenester. Jeg bruger udtrykket kan fordi det ikke nødvendigvis er tilfældet, at udvidelse af politistyrken eller ansættelse af flere dommere vil føre til større økonomisk aktivitet. Et område, der allerede har mange politibetjente og lidt kriminalitet, får næsten ingen fordel ved at ansætte en anden officer. Samfundet ville have det bedre med ikke at ansætte hende og i stedet for at sænke skatten. Hvis dine væbnede styrker allerede er store nok til at afskrække potentielle indtrængende, trækker eventuelle yderligere militære udgifter den økonomiske vækst ned. At bruge penge på disse tre områder er ikke nødvendigvis produktiv, men at have mindst en minimal mængde af alle tre vil føre til en økonomi med højere økonomisk vækst end slet ingen.

I de fleste vestlige demokratier går størstedelen af ​​de offentlige udgifter til sociale programmer. Mens der bogstaveligt talt er tusindvis af regeringsfinansierede sociale programmer, er de to største generelt sundhedsvæsen og uddannelse. Disse to falder ikke ind under kategorien infrastruktur. Selv om det er rigtigt, at skoler og hospitaler skal bygges, er det muligt for den private sektor med profit at gøre det. Skoler og sundhedsfaciliteter er blevet bygget af ikke-statslige grupper over hele verden, selv i lande, der allerede har omfattende regeringsprogrammer på dette område. Da det er muligt at indsamle midler billigt fra dem, der bruger anlægget, og at sikre dem, der anvender anlægget faciliteter kan ikke let undgå at betale for disse tjenester, disse falder ikke ind under kategorien "Infrastruktur".

Kan disse programmer stadig give en økonomisk økonomisk fordel? At være i godt helbred vil forbedre din produktivitet. En sund arbejdsstyrke er en produktiv arbejdsstyrke, så udgifter til sundhedsvæsen er en velsignelse for økonomien. Der er dog ingen grund til, at den private sektor ikke kan yde tilstrækkeligt sundhedsvæsen, eller hvorfor folk ikke vil investere i deres eget helbred. Det er svært at få en indkomst, når du er for syg til at gå på arbejde, så individer vil være villige til at betale for en sundhedsforsikring, der vil hjælpe dem med at blive bedre, hvis de er syge. Da folk ville være villige til at købe sundhedsdækning, og den private sektor kan tilbyde det, er der ingen markedssvigt her.

For at købe en sådan sundhedsforsikring skal du have råd til det. Vi kunne komme i en situation, hvor samfundet ville have det bedre, hvis de fattige fik ordentlig medicinsk behandling, men det gør de ikke, fordi de ikke har råd til det. Så ville der være en fordel ved at give sundhedsvæsenets dækning til de fattige. Men vi kan få den samme fordel ved blot at give de fattige kontanter og lade dem bruge dem på, hvad de vil, inklusive sundhedsvæsenet. Det kan dog være, at mennesker, selv når de har nok penge, vil købe en utilstrækkelig sundhedsvæsen. Mange konservative argumenterer for, at dette er grundlaget for mange sociale programmer; regeringsembedsmænd tror ikke, at borgerne køber nok af de "rigtige" ting, så regeringsprogrammer er nødvendige for at sikre, at folk får det, de har brug for, men ikke vil købe.

Den samme situation opstår med uddannelsesudgifter. Mennesker med mere uddannelse er i gennemsnit mere produktive end mennesker med mindre uddannelse. Samfundet er bedre stillet ved at have en højtuddannet befolkning. Da mennesker med højere produktivitet har en tendens til at få mere betalt, hvis forældre er interesseret i deres børns fremtidige velfærd, vil de have et incitament til at søge en uddannelse til deres børn. Der er ingen tekniske grunde til, at virksomheder i den private sektor ikke kan levere uddannelsestjenester, så de, der har råd til det, får en passende mængde uddannelse.

Som før vil der være familier med lav indkomst, som ikke har råd til en ordentlig uddannelse, selvom de (og samfundet som helhed) har det bedre ved at have veluddannede børn. Det ser ud til at have programmer der fokuserer deres energi på fattige familier vil have en større økonomisk fordel end dem, der er universelle i deres natur. Det ser ud til at være en fordel for økonomien (og samfundet) ved at give en uddannelse til en familie med begrænsede muligheder. Der er ikke meget mening i at yde en uddannelse eller en sundhedsforsikring til en velhavende familie, da de sandsynligvis vil købe så meget, som de har brug for.

I det store og hele, hvis du tror, ​​at dem, der har råd til det vil købe en effektiv mængde af sundhedsvæsen og uddannelse, har sociale programmer en tendens til at være et afskrækkende middel for økonomisk vækst. Programmer, der fokuserer på agenter, der ikke har råd til disse poster, har en større fordel for økonomien end dem, der er universelle.

Vi så i det foregående afsnit, at højere skatter kan føre til højere økonomisk vækst hvis disse skatter bruges effektivt på tre områder, der beskytter borgernes rettigheder. En militær og en politistyrke sikrer, at folk ikke behøver at bruge en masse tid og penge på personlig sikkerhed, så de kan deltage i mere produktive aktiviteter. Et retssystem giver enkeltpersoner og organisationer mulighed for at indgå kontrakter med hinanden, som skaber muligheder for vækst gennem samarbejde motiveret af rationel egeninteresse.

Der er andre regeringsprogrammer, der bringer en nettofordel for økonomien, når de er fuldt betalt af skatter. Der er visse varer, som samfundet finder ønskelige, men enkeltpersoner eller virksomheder kan ikke levere. Overvej problemet med veje og motorveje. At have et omfattende system af veje, hvor mennesker og varer frit kan rejse, bidrager meget til en lands velstand. Hvis en privat borger ville bygge en vej til fortjeneste, ville de have to store vanskeligheder:

1. Omkostningerne ved indsamling. Hvis vejen var nyttig, ville folk med glæde betale for dens fordele. For at opkræve gebyrer for brugen af ​​vejen, skulle der oprettes en vejafgift ved hver udgang og indgang til vejen; mange mellemstatlige motorveje arbejde på denne måde. For de fleste lokale veje ville mængden af ​​penge, der er opnået gennem disse vejafgift, imidlertid blive dværget af de ekstreme omkostninger ved opsætning af disse vejafgift. På grund af indsamlingsproblemet ville en masse nyttige infrastrukturer ikke blive bygget, selvom der er en nettofordel for dens eksistens.
2. Overvågning, hvem der bruger vejen. Antag, at du var i stand til at oprette et system med vejafgift ved alle indgange og udgange. Det kan stadig være muligt for folk at komme ind eller forlade vejen på andre punkter end den officielle udgang og indgang. Hvis folk kan undgå at betale vejafgiften, gør de det.

Regeringer giver en løsning på dette problem ved at anlægge veje og inddrive udgifter gennem skatter som indkomstskat og benzinafgift. Andre infrastrukturdele såsom spildevand og vandsystem fungerer efter samme princip. Ideen om regeringsaktiviteter i disse områder er ikke ny; det går mindst lige så langt tilbage som Adam Smith. I sit mesterværk fra 1776 skrev "The Wealth of Nations" Smith:

"Den tredje og sidste pligt fra suveræne eller samveldet er at opføre og vedligeholde de offentlige institutioner og de offentlige arbejder, som, skønt de i højeste grad er fordelagtige for et stort samfund, er imidlertid af en sådan karakter, at fortjenesten aldrig kunne tilbagebetale udgiften til nogen individuelt eller lille antal individer, og som det derfor ikke kan forventes, at noget individuelt eller lille antal individer skal opføre eller opretholde."

Højere skatter, som fører til forbedringer i infrastrukturen kan føre til højere økonomisk vækst. Igen afhænger det af nytten af ​​den infrastruktur, der oprettes. En motorvej med seks baner mellem to små byer i det nordlige New York er sandsynligvis ikke værd at betale skatten på. En forbedring af sikkerheden i vandforsyningen i et fattigt område kan være værd at være dens vægt i guld, hvis det fører til reduceret sygdom og lidelse for brugerne af systemet.

En skattelettelse hjælper ikke nødvendigvis eller skader en økonomi. Du skal overvej, hvad indtægterne fra disse skatter bruges på, før du kan bestemme, hvilken effekt nedskæringen vil have på økonomien. Fra denne diskussion ser vi dog følgende generelle tendenser:

1. Skæring af skatter og spildt brug vil hjælpe en økonomi på grund af den hæmmende virkning, der er forårsaget af beskatning. Skæring af skatter og nyttige programmer kan muligvis ikke komme økonomien til gode.
2. Der kræves en vis mængde statsudgifter i militæret, politiet og retssystemet. Et land, der ikke bruger en tilstrækkelig mængde penge i disse områder, vil have en deprimeret økonomi. For meget udgifter i disse områder er spildende.
3. Et land har også brug for det infrastruktur at have et højt aktivitetsniveau. Meget af denne infrastruktur kan ikke leveres tilstrækkeligt af den private sektor, så regeringerne skal bruge penge på dette område for at sikre økonomisk vækst. Imidlertid kan for store udgifter eller udgifter til den forkerte infrastruktur være spildt og langsom økonomisk vækst.
4. Hvis folk naturligvis er tilbøjelige til at bruge deres egne penge på uddannelse og sundhedsydelser, er beskatningen, der anvendes til sociale programmer, sandsynligvis langsom økonomisk vækst. Sociale udgifter, der er rettet mod familier med lav indkomst, er meget bedre for økonomien end universelle programmer.
5. Hvis folk ikke er tilbøjelige til at bruge på deres egen uddannelse og sundhedsydelser, kan der være en drage fordel af at levere disse varer, da samfundet som helhed drager fordel af en sund og uddannet arbejdsstyrke.

Det regering at afslutte alle sociale programmer er ikke en løsning på disse spørgsmål. Der kan være mange fordele ved disse programmer, som ikke måles i økonomisk vækst. En afmatning i den økonomiske vækst vil sandsynligvis forekomme, da disse programmer imidlertid udvides, så det altid skal huskes. Hvis programmet har nok andre fordele, kan samfundet som helhed ønske at have en lavere økonomisk vækst til gengæld for flere sociale programmer.

Kilde:

Kapitalismens websted - Ofte stillede spørgsmål - Regering